內部稽核

內部稽核機制

內部稽核之目的，在於協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效率，並適時提供改進建議，以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。內部稽核單位每年執行定期性稽核，由稽核人員依公司年度稽核計畫執行；不定期性稽核則由稽核人員依指示或業務需要辦理。內部稽核單位就對於查核缺失事項揭露於稽核報告內，並將追蹤考核改善辦理情形提報董事會，董事會定期就內部控制缺失進行檢討。
為落實內部控制第三道防線 ( 稽核單位 ) 對氣候風險管理職責，持續派員參與永續環境工作小組碳盤查工作會議。

2022 年內部稽核制度執行成效

項目	查核 / 舉辦
參與審計委員會、董事會、獨董溝通會	7 次、8 次、2 次
追蹤 / 專案報告執行	週查 51 次、月查 12 次、半年查 2 次、年查 1 次
依公司年度稽核計畫定期性稽核(包含日查核)	日查 246 次、週查 51 次、月查 12 次、季查 4 次、半年查 2 次、年查 1 次
內部控制自行評估報告覆核	2次